乐东黎族自治县莺歌海中学2024年度决算

公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度单位决算公开表 2

第三部分  2024年度单位决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 3

三、支出决算情况说明 3-4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4-6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 6

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 7

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7

十、预算绩效情况说明 8

十一、其他重要事项情况说明 9

第四部分  名词解释 10-11

第一部分  基本情况

一、单位职责

实施全日制教育，完成教育教学任务，保证教育教学质量，教书育人。

二、机构设置

1、教研室2、教导室3、总务室4、财务室

第二部分  2024年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计843.27万元，支出总计843.27万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加65.97万元，增长8.49%。主要原因：2024年度新增民生项目（空调项目）的收入与支出增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入839.81万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数持平。

年初结转结余3.46万元，主要是上年度存在的结转结余数额，较2023年度决算数减少0.04万元，下降1.14%，主要原因是精减预算，提高了预算资金利用率。

（二）支出总计主要构成。

本年支出839.86万元。

结余分配0万元，较2023年度决算数持平，主要原因精减预算，提高了预算资金利用率。

年末结转结余3.4万元，主要是年初结转结余的数额，较2023年度决算数减少0.06万元，下降1.73%，主要原因是精减预算，提高了预算资金利用率。

二、收入决算情况说明
    本年收入839.81万元，其中：财政拨款收入839.81万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出839.86万元，其中：基本支出647.88万元，占77.14%；项目支出191.98万元，占22.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入839.81万元，支出839.86万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加68.41万元，增长8.87%，主要原因：2024年度新增民生项目（空调项目）的收入。支出增加68.42万元，增长8.87%，主要原因是2024年度新增民生项目（空调项目）的支出。

财政拨款年初结转结余3.46万元，主要是上年度存在的结转结余数额，较2023年度决算数减少0.04万元，下降1.14%，主要原因是精减预算，提高了预算资金利用率。

财政拨款年末结转结余3.4万元，主要是受疫情影响，财政财力减弱，拨款收入减少，较2023年度决算数减少0.06万元，下降1.73%，主要原因是提高财政资金的利用效率，回收历年结余指标盘活存量资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出839.86万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加68.42万元，增长8.87%，主要原因是2024年度新增民生项目（空调项目）的支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出839.86万元，主要用于以下方面：教育支出608.20万元，占72.42%；社会保障和就业支出98.38万元，占11.71%；卫生健康支出84.82万元，占10.1%；住房保障支出48.46万元，占5.77%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为685万元，支出决算为839.86万元，完成年初预算的122.61%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为448.75万元，支出决算为608.20万元，完成年初预算的135.53%。决算数大于预算数的主要原因：2024年度新增民生项目（空调项目）的支出。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算57.01万元，支出决算为55.98万元，完成预算的98.19%。决算数小于预算数的主要原因是：1名教师下半年调离，减少支出。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算41.14万元，支出决算为40.13万元，完成预算的97.54%。决算数小于预算数的主要原因是：1名教师下半年调离，减少支出。

4.社会保障和就业支出(类)抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算2.27万元，支出决算为2.27万元，完成预算的100%。决算数与预算数持平。

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算27.18万元，支出决算为23.54万元，完成预算的86.61%。决算数小于预算数的主要原因是：1名教师下半年调离，减少支出。

6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算62.29万元，支出决算为61.29万元，完成预算的98.39%。决算数小于预算数的主要原因是：1名教师下半年调离，减少支出。

7.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算46.35万元，支出决算为48.46万元，完成预算的104.55%。决算数大于预算数的主要原因是：工资调整，住房公积金基数变大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出647.88万元，其中：人员经费642.13万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资155.13万元、津贴补贴100.96万元、绩效工资148.71万元、机关事业单位基本养老保险缴费55.98万元、职业年金缴费40.13万元、职工基本医疗保险缴费23.54万元、公务员医疗补助缴费61.29万元、其他社会保障缴费1.80万元、住房公积金48.46万元、生活补助2.27万元。公用经费5.75万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费4.12万元、工会经费1.58万元、手续费0.05万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况：

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况：

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况：

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明：

 2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明：

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆0辆。

3.公务接待费支出0万元，其中：国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次0。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况：

根据预算管理要求，乐东黎族自治县莺歌海中学组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目5个，共涉及资金191.98万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。

（二）单位决算中项目绩效自评结果：

1.城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.82分。全年预算数为23.5万元，执行数为23.08万元，完成预算的98.18%。项目绩效目标完成情况：一是加强义务教育有保障的效果，提高学校办学水平，推动教育高质量发展；二是改善学校教学条件，满足学校教学活动正常进行。发现的主要问题及原因：专用材料、维修等验收不及时，费用尚末结清。下一步改进措施：强化验收环节，及时足额支付项目资金，尽快落实专项资金效益。项目绩效自评综述：良好。

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表：详见附件2

2. 教室（功能室）空调购置安装项目绩效自评表：详见附件3

3. 空调高低压线配电线路改造项目绩效自评表：详见附件4

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度乐东黎族自治县莺歌海中学机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2024年度莺歌海中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位占用房屋面积4878平方米，其中：办公用房（业务用房）2532平方米，其他（不含构筑物）2346平方米。 本单位共有车辆0辆。单位价值50万元（含）以上通用设备0台，单价100万元（含）以上专用设备0台。年末在建工程0万元。 年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。


附件：莺歌海中学2024年度决算报告