乐东黎族自治县尖峰中学

2024年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、单位职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2024年度单位决算公开表 3

第三部分  2024年度单位决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、单位职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育和相关社会服务。

二、机构设置

本单位内设机构包括：教务室、教研室、总务室、思想品德与保卫室。

第二部分  2024年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计436.39 518.15万元，支出总计436.39万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少81.76万元，下降15.77%。主要原因：一是2023年有自贸港、艰苦边远地区津补贴的补发以及游泳培训费、维护费的拨付等；二是2024年有1名职工退休、1名教师调离。使用非财政拨款结余0万元，与2023年度决算数持平。年初结转结余0万元，与2023年度决算数持平。结余分配0万元，与2023年度决算数持平。年末结转结余0.02万元，与2023年度决算数增加0.02万元，增长100%，主要原因是2023年支付游泳池维护费后剩余部分。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计436.39万元，其中：财政拨款收入436.36万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

  三、支出决算情况说明

本年支出合计436.36万元，其中：基本支出419.53万元，占96.14%；项目支出16.83万元，占3.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入436.36万元，支出436.36万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出各减少81.79万元，下降15.78%。主要原因：自贸港、艰苦边远地区津补贴的发放以及游泳培训费的拨付等。

财政拨款年初结转结余0万元，较2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，较2023年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出436.36万元，占本年支出合计的99.99%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少81.79万元，下降15.78%，主要原因：一是2023年有自贸港、艰苦边远地区津补贴的补发以及游泳培训费、维护费的拨付等；二是2024年有1名职工退休、1名教师调离。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出436.36万元，主要用于以下方面：教育支出（类）294.27万元，占67.44%；社会保障和就业（类）64.34万元，占14.74%；卫生健康支出（类）45.29万元，占10.38%；住房保障支出（类）支出32.46万元，占7.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为464.14万元，支出决算为436.36万元，完成年初预算的94.01%。其中：

1．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为312.90万元，支出决算为294.27万元，完成年初预算的94.05%。决算数大于预算数的主要原因：2024年有1名职工退休、1名教师调离。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为39.93万元，支出决算为37.13万元，完成年初预算的92.99%。决算数大于预算数的主要原因：2024年有1名职工退休、1名教师调离。

3．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为27.45万元，支出决算为25.59万元，完成年初预算的93.22%。决算数大于预算数的主要原因：2024年有1名职工退休、1名教师调离。

4．社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为1.61万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的100%。

5．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为18.82万元，支出决算为15.48万元，完成年初预算的82.25%。决算数大于预算数的主要原因：2024年有1名职工退休、1名教师调离。

6．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为30.82万元，支出决算为29.81万元，完成年初预算的96.72%。决算数大于预算数的主要原因：2024年有1名职工退休、1名教师调离。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）年初预算为32.59万元，支出决算为32.46万元，完成年初预算的99.60%。决算数大于预算数的主要原因：2024年有1名职工退休、1名教师调离。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出419.53万元，其中：人员经费415.68万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资98.65万元、津贴补贴67.11万元、绩效工资104.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.13万元、职业年金缴费25.59万元、职工基本医疗保险缴费15.48万元、公务员医疗补助缴费29.81万元、其他社会保障缴费1.18万元、住房公积金32.46万元、对个人和家庭的补助中的生活补助1.61万元。

公用经费3.85万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费2.75万元和工会经费1.10万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与上年相比持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与上年相比持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与上年度相比持平。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比持平。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算与预算数持平。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算数与预算数持平。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，0年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行费支出决算数与预算数持平。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次0。

公务接待费支出决算数与预算数持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位按预算管理规定组织开展预算绩效管理工作，对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，自评项目2个，共涉及资金568.9万元，自评覆盖率达到100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

我单位今年在单位决算中反映城乡义务教育生均公用经费等2个项目绩效自评结果。

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表：

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评99.63分，全年预算数15.24万元，全年执行数14.67万元，完成预算数的96.26%，达成了保障落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障的年度目标。发现的主要问题及原因：一是预算项目中部门经济分类不够精准，预算数有偏差。二是由于财政资金管控，有时未能及时按月拨款支付，造成延期报销。下一步改进措施：一是加强预算项目监测，做好各类预算指标。二是提前规划好资金的使用，保证资金合理及时支出。

（三）单位评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度乐东黎族自治县尖峰中学机关运行经费0万元。比年初预算增加0万元，与上年持平。

（二）政府采购支出情况。

2024年度乐东黎族自治县尖峰中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积3957平方米，其中：办公用房216平方米，业务用房3741平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本单位共有车辆0辆

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指同级政府财政单位当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。


附件：2024年乐东黎族自治县尖峰中学决算公开表