乐东黎族自治县保国学校

2024年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、单位职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2024年度单位决算公开表 3

第三部分  2024年度单位决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 10

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 12

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、单位职责

乐东黎族自治县保国学校实施九年一贯制教育，完成教育教学任务，保证教育教学质量，教书育人。

二、机构设置

学校内设机构4个，即教导室、教研室、德育室、总务室。

第二部分  2024年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2024年度收入总计1631.36万元，支出总计1631.36万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少336.54万元，下降17.10%。主要原因：一是2024年度教职工人数减少4人。使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数持平。年初结转结余6.89万元，较2023年度决算数增加5.00万元，增长264.55%，主要原因是2024年度张德明工作室经费未支付。结余分配0.00万元，较2023年度决算数持。年末结转结余7.04万元，主要是张德明工作室经费和春蕾杯工作经费，较2023年度决算数增加0.15万元，增长2.18%，主要原因是2024年度增加了春蕾杯工作经费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1624.46万元，其中：财政拨款收入1622.76万元，占99.90%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1.70万元，占0.10%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1624.32万元，其中：基本支出1525.52万元，占93.92%；项目支出98.80万元，占6.08%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入1624.66万元，支出1624.66万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出各减少338.24万元，下降17.23%。主要原因：一是2024年度教职工人数减少4人。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2023年度年末决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1622.76万元，占本年支出合计的99.88%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少338.24万元，下降17.25%，主要原因：一是2024年度教职工人数减少4人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1622.76万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1089.32万元，占67.13%；社会保障和就业（类）支出228.64万元，占14.09%；卫生健康（类）支出191.75万元，占11.82%；住房保障（类）支出113.05万元，占6.96%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1804.66万元，支出决算为1622.76元，完成年初预算的89.92%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为116.49万元，支出决算为55.60万元，完成年初预算的47.73%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

2.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1185.24万元，支出决算为1033.73万元，完成年初预算的87.22%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为139.38万元，支出决算为124.88万元，完成年初预算的59.60%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为120.53万元，支出决算为94.14万元，完成年初预算的78.11%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为9.62万元，完成年初预算的100.00%。决算数大于预算数的主要原因：2024年度在职人员1人死亡。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为65.41万元，支出决算为53.25万元，完成年初预算的81.41%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为149.34万元，支出决算为138.50万元，完成年初预算的92.74%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为113.84万元，支出决算为113.05万元，完成年初预算的99.31%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度教职工人数减少4人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1525.52万元，其中：人员经费1513.59万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资338.21万元、津贴补贴231.30万元、奖金17.34元、绩效工资389.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费124.88万元、职业年金缴费94.14万元、职工基本医疗保险缴费53.25万元、公务员医疗补助缴费138.50万元、其他社会保障缴费4.07万元、住房公积金113.05万元；对个人和家庭的补助中的抚恤金9.62万元、奖励金0.08万元。公用经费11.92万元，主要包括：邮电费8.11万元、工会经费3.81万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2023年度相比持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，与上年持平。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数持平。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2023年度相比持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与上年持平。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数持平。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数持平。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，与上年持平；公务接待费支出决算0.00万元，与上年持平。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算与预算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数与预算数持平。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数与预算数持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位按预算管理规定组织开展预算绩效管理工作，对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目5个，共涉及资金166.06万元，自评覆盖率达到100.00%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在单位决算中反映聘用人员经费等5个项目绩效自评结果。

聘用人员经费项目绩效自评表：

聘用人员经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为27.00万元，执行数为27.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成预期。发现的主要问题及原因：预算项目中部门经济分类不够精准，预算数有偏差，在预算执行过程中出现调剂。下一步改进措施：一是加强预算项目监测；二是做好各类预算指标。

（三）单位评价结果。

无。

（四）财政评价结果。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度乐东黎族自治县保国学校为事业单位无行政运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年度乐东黎族自治县保国学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积12682.80平方米，其中：办公用房3250.00平方米，业务用房4193.00平方米，其他（不含构筑物）5239.80平方米。

本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程149.76万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附件：附件1：乐东黎族自治县保国学校2024年决算公开表