乐东黎族自治县财政局

2016年工作总结及2017年工作计划

    过去一年，面对严峻的经济形势，我县财政以科学发展、绿色崛起为统领，坚决贯彻县委、县政府的决策部署，在省财政厅的大力支持下，积极发挥财政的职能作用，忠诚干净担当，团结拼搏、攻坚克难、苦干实干，全面完成了各项财政工作任务，实现了财政事业“十三五”良好开局，推动全县经济社会平稳较快发展。全年公共财政预算收入完成101242万元，完成年度预算104.2%，全省排名第5位，同口径增长19.8%，增长率全省排名第2位。其中：税收收入完成55293万元，完成年度预算79.3%，同比降低2.5%；财政非税收入完成45949万元，完成年度预算167.5%，同比增加18175万元，增长65.4%。全年我县地方公共财政预算支出468135万元，完成年度预算的103.9%，全省排名第7位，比去年同期增加44216万元，增长10.4%，增长全省排名第7位。地方政府性基金支出91290万元，完成年度预算155772万元的58.6%，比上年同期增加74636万元，增长22.3%。

    一、主要完成工作

    （一）强化服务，加强征管。为抓好今年财政收入工作，财税部门努力为项目服务、为企业服务，积极涵养财源，促进我县财政可持续增长。一是明确任务，强化责任，在认真分析收入形势基础上，盯住全年目标不放松，将收入任务层层分解，一级抓一级，层层抓落实；二是加强协调，形成合力，积极协调财政与国税、地税应对“营改增”结构性减税带来的影响，认真分析财力变化因素，同时开展财政税务检查，依法征管，抓好各项税收收入，做到应征尽征，保证财政收入稳定增长；三是坚持“节支也是增收”观念，严格控制财政支出，增强财政调控措施的针对性和有效性；四是挖掘潜力，强化征管，认真查找征管薄弱环节，进一步加大税收稽查力度，加强票据源头管理，严格非税收入管理，挖掘征收潜力，确保应收尽收。

    （二）保障必要支出需要，切实维护社会稳定。进一步优化支出结构，统筹安排，保障必要支出需求。一是拨付工资支出86019万元，社会保障支出37866万元，保证机构正常运转。二是要保证县委、县政府中心工作的资金需求，确保各项重大政策落到实处。三是积极支持社会公共事业发展。筹措资金，重点增加对教育、农业、卫生等方面投入，着重解决“三农”、扶贫攻坚和社会弱势群体困难等突出问题，促进社会事业发展，着力改善民生。其中：教育事业支出116140万元，医疗卫生支出54389万元，农林水事务支出47086万元。

    （三）深化财政改革，规范财政管理。一是继续完善预算编制，推进绩效预算。更加规范、科学、完整预算编制，尽量细化预算支出项目，明确支出类型，努力体现公共财政的职能。压缩非生产性支出，努力保证建设、教育、支农等必不可少的最基础性的政策性支出，及涉及全局性的必需支出，确保财政资金有效的使用，切实提高财政管理水平。二是全面推行国库集中支付改革，进一步强化对国库集中支付审核的管理，以部门预算为依据规范财政资金支出。对改革推进的过程中存在的问题，积极及时解决，确保改革顺利推进。三是力推惠民补贴资金“一卡通”改革实施工作，积极兑付各项惠民补贴资金，把各项惠民政策落到实处。今年，我县共有64项惠民补贴资金纳入“一卡通”发放,其中新增项目6个，全年完成基础信息采集人数25625人，开设惠农“一卡通”存折26266张，发放补贴资金15043万元，涉及补贴对象249271人次，确保了各项惠民补贴及时、安全、便捷的发放到补贴对象手中，避免挤占、挪用、克扣补贴资金的违法违纪行为。

    （四）加大盘活财政存量资金力度，提高财政资金使用效益。为缓解财政收入下行、支出刚性继续增长的收支矛盾，我局根据《海南省结余结转指标管理暂行办法》对我县单位2013年及以前年度的财政结余资金进行盘活，收回总预算统筹重新安排使用，共清理结转结余资金26716万元，按照资金来源分类，其中省级结余资金7173.7万元，县级结余资金19542万元。将盘活的财政资金投向民生、公共服务及县重点项目等方面，同时，制定财政存量资金盘活计划，防止新的沉淀资金产生。

    （五）加强国有资产管理，促进国有资产保值增值。一是继续完善行政事业单位资产配置标准。转发财政厅《海南省行政事业单位国有资产配置标准》（2016年版），建立资产标准配置的制约机制，在资产配置资金审核、政府集中采购、国库集中支付、会计集中核算等环节形成合力，共同维护资产配置的权威。二是规范我县事业单位国有资产产权登记和行政事业单位国有资产清查工作。根据《海南省财政厅关于开展海南省事业单位及事业单位所办企业国有资产产权登记工作的通知》（琼财资〔2015〕1436号）和《财政部关于开展2016年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》（财资〔2016〕2号）的要求，从今年4月起，陆续派出专人参加三期全省行政事业单位资产清查培训。于6月起委托6家会计师事务所对全县127家行政事业单位资产进行审计和清查，至10月份已完成了2015年事业单位产权登记2016年行政事业单位资产清查工作。三是积极配合政府做好利国食品站、九所财政所的资产处置工作。对利国食品站及九所财政所两家单位于1月23日进行拍卖，成交额为1419万元，扣除相关费用后已全部上缴国库。

    （六）规范政府采购流程，强化财政评审管理。一是深化政府采购制度改革，严格监管采购行为。我局今年6月开展对政府采购代理机构监督检查工作力度，聘请有资质的会计事务所对代理机构监督检查，抽查了2家单位共10个政府采购项目。8月起聘请一名律师作为开展采购活动中的法律顾问。启动对一些重大采购项目要求先进行采购预算政府评审后才能招标。同时结合中央、省政府颁发的采购相关政策和工作实际，建立健全工作制度，严格执行采购程序，全年完成政府采购活动131宗，涉及预算资金总额 30707.67万元，其中：公开招标56宗，预算资金23936.04万元；竞争性谈判58宗，预算资金6128.57万元；询价17宗，预算资金643.06万元。二是积极开展财政投资项目评审工作，尽量节约财政资金。全年共完成预算评审项目122个，送审资金111194万元，审定投资额95921万元，审减投资额15273万元，综合审减率13.74%。不断提高财政资金的使用效益，进一步规范和加强我县财政性资金建设项目的管理。

    （七）加强乡镇财政监督，健全村级财务管理。一是完善村财管理制度。继2015年印发《乐东黎族自治县农村村民小组财务管理暂行办法》后，2016年4月又印发《关于进一步加强村级基本建设项目资金和公务费用管理的通知》，进一步推进乡镇财政资金监管工作，促进乡镇财政资金监管工作程序化、制度化、规范化。二是加强村级财务管理。按照乡镇财政财务管理工作规程，规范村级基本支出和涉农专项资金的支付流程。各财政所设专门会计服务岗，全县各村委会全部开设独立账户，做到村村有账户、有账本、有报账员。在业务处理上，通过系统联网在线电算化记账，及时反映农村财务的收支情况，动态监控农村财务运行，进一步规范农村财务管理。三是抓好农村财务公开，从源头上预防杜绝了腐败，促进农村两委廉政建设。今年1月份组织各财政所村财会计进行业务培训，对全县188家村级财务开展交叉检查，进一步规范村级财务收支。全年全县各村委会上年度结余22792.99万元，收入报账金额3061.61万元，比上年下降73.53%，支出报账金额11901.53万元，比上年下降28.01%。

(八)集中财力助推精准扶贫。根据全县推进精准扶贫工作任务，一是集中财力助推扶贫工作开展。2016年财政投入扶贫资金18047.82万元，其中基础设施类安排3207.53万元，修建乡村道路、太阳能路灯工程、饮水工程、特色村寨建设、水利工程；贫困户危房改造安排6265.18万元，贫困户危房改造1793户；生产发展类安排4214.47万元，用于种苗项目、肥料项目和饲养圈舍项目建设；培训类安排100万元，培训贫困村贫困户实用技术培训958人次、贫困户劳动力转移引导性培训400人次；采购农用工具和农资项目安排807.09万元；义务阶段学校贫困学生伙食及生活用品补助1265.72万元；贫困户免缴新农合241.71万元；就医个人自付费用实施全额付费300万元。有力改善了贫困村、贫困户生产生活条件。二是按照县委的要求，建立健全驻村包点工作和领导干部联系财政所制度。经常深入我局扶贫点万车村委会、陈考村委会，走访慰问贫困群众，研究制定了《乐东黎族自治县财政局扶贫挂钩点扶贫开发工作实施方案》，全力推进精准扶贫精准脱贫的工作部署，认真整合资源，落实帮扶责任，协助县政府做好万车村委会、陈考村委会的扶贫工作，积极为群众排忧解难。

    （九）积极推进PPP工作的开展。我县严格按要求规范推进PPP项目工作实施，全力推进第三批国家和社会资本合作示范项目的开展工作。2016年，我县共向省财政厅申报了15个PPP项目，成功入选7个PPP项目。其中，乐东县山荣水闸及五条市政道路项目和乐东县第二人民医院建设工程项目入选财政部第三批PPP国家示范项目。全年共有6个项目完成了项目合同签署，分别是乐东县中医院建设项目、乐东县千家自来水供水工程项目、乐东县望楼河下游段防洪（潮）提工程、乐东县第二人民医院建设工程PPP项目、乐东县山荣水闸及五条市政道路PPP项目、乐东县湿地生态修复PPP项目。

    (十)加强财政监督，进一步推进预算绩效管理。为切实履行财政部门监督职责，充分发挥财政监督服务宏观调控和财政管理的重要作用，全面提升单位会计信息质量，管好用好财政资金。一是印发了《关于2016年财政收支专项及会计信息质量检查实施方案的通知》（乐财监〔2016〕65号），组成两组检查组于2016年7月起至9月止，对全县30家行政事业单位2015年度财务收支情况开展会计信息质量检查。查出涉及违规金额96.92万元（其中：报销凭证不符合规定12.3万元、坐收坐支现金61.2万元、虚假发票报账18.77万元、应缴未缴财政专户非税收入4.6万元）。二是创新财政监管方式，开展“双随机一公开”检查。根据县政府《关于印发乐东黎族自治县全面推行“双随机一公开”工作机制实施方案的通知》，参照省财政厅《关于印发随机抽查工作细则的通知》（琼财监〔2016〕98号），通过电脑随机抽我局检查人员对随机抽取的民族中学等8家单位开展财政监督检查，查出涉及违规金额34.35万元（其中报销凭证不符合规定3.17万元、虚假发票25.66万元、应缴未缴非税收入5.52万元）。三是积极配合纪委、审计等部门工作，共同加大监督力度，规范财政全力运行，完善资金分配内控制度和监管机制。四是为提高财政资金使用效益，进一步推进财政预算绩效管理。今年9月份聘请4家会计师事务所对全县35家一级预算单位开展部门整体支出绩效评价。11月份聘请2家会计师事务所对涉及民生、社会公众普遍关心、具有较大经济社会影响的项目8个，开展重点项目绩效评价。

    (十一)加强队伍建设，改进作风。今年来，我局党组着力提高政治站位，进一步增强“四个意识”，特别是核心意识、看齐意识，在思想上政治上行动上紧随县委县政府与以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，重点改进工作作风，狠抓队伍和廉政建设。一是深入学习贯彻党中央十八届六中全会精神和省委六届十一次全会精神。充分认识六中全会的重要意义，充分认识坚定不移推进全面从严治党的重要性、紧迫性，切实增强贯彻落实中央和省委全会精神的思想自觉和行动自觉，局党组认真学习领会习近平总书记在全会上的重要讲话精神，在学懂弄懂《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》上下功夫，组织引导党员干部把思想和行动统一到全会精神上来，把力量凝聚到实现全会确定的各项任务上来。二是深入开展“两学一做”学习教育，局党组在巩固拓展党的群众路线教育实践活动和“三严三实”专题教育成果下，认真组织学习习近平总书记系列重要讲话和党章党规，要求党员干部自觉尊崇党章、遵守党规。强化问题导向，进一步解决党员队伍在思想、组织、作风、纪律等方面存在的问题。坚持学用结合，引导党员干部自觉将学习教育成果应用到各项财政工作中，更好地保持党的先进性和纯洁性，发挥财政在服务全县工作大局中的重要作用。三是从严从紧抓好党风廉政建设，坚决贯彻党风廉政主体责任。2016年4月，我局组织召开全县财政系统党风廉政工作会议，研究部署了2016年党风廉政建设和反腐败工作，并分别与分管领导和中层干部签订了《党风廉政责任书》，认真落实党风廉政建设责任制，严肃工作纪律,确保政令畅通,提高服务质量。四是强势改变工作作风。严格考勤管理，对无故迟到、早退或有事不请假的干部给予通报批评；执行谈心谈话制度，一发现干部有苗头性问题，就谈心谈话提醒，防微杜渐；逢节假日，就下发通知重点提醒，严格遵守中央八项规定和省委、省政府二十条规定，防止各种形式的“四风”问题回潮反弹。对违反党纪政纪的问题，动真碰硬，不搞下不为例。    

    二、存在的问题和困难

    （一）财政收入结构不合理，增长水平降低，县级可用财力不足。根据我县全年收入结构占比，全年税收收入完成55293万元，占比54.6%，非税收入完成45949万元，占比45.4%，非税收入占比过大，税收收入增长空间小。2017年预计可用财力仅为243073万元，扣除刚性支出后，实际可用统筹的资金仅为244万元，保民生、重点支出难以实现，全县基础设施未得到有效改善，制约了经济发展。

    （二）财政支出进度缓慢。主要是预算单位项目未按要求实施或是实施进度较慢,很多资金趴在账上不动，支出缓慢，严重影响财政预算支出任务的完成。

    （三）人少事多。我县财政编制少，实有人员少，年龄结构偏大，老、中、青干部搭配不合理，不利于财政干部队伍建设。近年来，财政精细化管理对工作人员提出了更高要求，人员配置明显不足，有些股室一两个人要对应全县的工作，工作量大，任务重，严重影响工作效率。

（四）业务培训少，学习机会少。自新《预算法》颁布实施以后，一项项改革举措陆续出台，政府债务、政府投资基金、政府与社会资本合作（PPP），政府购买服务等一批批新的政策工具纷纷涌现，业务量逐年加大，业务管理需要不断规范，各种业务培训跟不上，学习机会少，很多同志听不懂、讲不清、干不好的现象比较普遍。

三、2017年工作安排

2017年，全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会、全省经济工作会议和全省财政工作会议精神，更加紧密地跟随县委县政府团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持稳中求进工作总基调，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，合理利用积极财政政策，大力实施减税降费政策，深入推进财税体制改革，加大财政支出优化整合力度，保障重点领域支出，统筹盘活存量资金，提高财政资金使用效益，加强政府性债务管理，积极防范化解财政风险，为我县经济社会发展提供有力的财力支撑。初步预计，今年全县地方公共财政预算收入完成102657万元，同口径增长8%，地方公共财政预算支出完成454874万元，增长0.9%。

    （一）狠抓预算执行管理，确保完成预期目标任务。一是加强财政收入组织管理。要算清、算准收入账，科学合理分解地方公共财政预算收入预期目标。密切关注经济运行情况，加大财政收入预测和分析研判力度，会同国地税、非税征收部门做到依法征收、应优尽优、应收尽收。二是加强预算支出管理。及时批复下达本级部门预算资金，为加快预算执行创造良好条件。定期督导各部门加快支出进度，强化预算部门支出责任，及时解决执行中存在的各种问题，提高预算执行的均衡性和规范性，提高财政资金使用效益。三是硬化预算约束。严格控制预算调整事项，原则上不追加预算。对结余资金和结转超过两年的资金，要严格按规定予以清理盘活，对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途避免资金沉淀。四是积极争取上级资金补助和政策支持。密切关注中央及省财政工作动态，主动与省厅汇报沟通，力争得到中央及省级资金的补助和支持。

（二）进一步加大财源建设力度，促进全县经济快速发展。坚持把发展作为财政工作的第一要务，充分发挥财政职能作用，促进经济持续稳定增长。一是加大项目工作力度，把握国家政策导向，积极向上争取财政支农、财政扶贫、农业综合开发、国债资金等项目，带动相关产业快速发展。二是根据我县现代农业发展格局和农业财源建设发展规划，进一步加大对农业的投入，将各类支农资金捆绑使用，提高资金的使用效益。三是利用各项财政政策，引导金融资金，吸纳民间资金，建立中小企业发展基金。

    （三）全力支持精准扶贫、精准脱贫。大幅增加扶贫资金投入，推动开展涉农资金整合，推广资产收益扶贫模式，形成稳定可持续的增收渠道。密切关注省扶贫资金通报制度，加快扶贫资金支出。

    （四）深入推进财税改革，发挥财政支撑性作用。一是深化税收制度和非税收入征管改革。积极推进个人所得税改革。加强国有资源（资产）有偿使用收入管理，确保政府非税收入规范有序。二是完善预算管理制度。健全预算编制挂钩机制，强化激励约束，推进资金统筹使用，实施预算全过程绩效管理，加大预决算公开力度，按照《海南省预决算公开操作规程》，细化公开内容，规范公开方式。三是深化养老保险制度改革，抓好相关政策落实。加大养老保险征收力度，降低停保、断保人数，促进保费应收尽收。加大养老保险支出稽核的支持力度，严格规范养老金支出，防控基金风险。

（五）加强财政基础管理工作，进一步提升财政规范化管理水平。基础不牢、地动山摇；基础扎实，坚如磐石。要进一步夯实财政基础，增强财政发展后劲，提升财政规范化管理水平。一是加强会计基础工作。要坚守会计准则、不做假账，规范各类市场主体的记账行为，提高会计信息质量的真实性、准确性。二是加强国库资金管理。要高度重视国库资金安全，严格资金拨付程序，在拨款依据、拨款审批权限上要严格把控、规范操作。要完善内控监督机制，强化与银行、预算单位对账，发现问题及时纠正，确保资金安全。三是加强规范资产管理。确保国有资产不流失，处置收入及时上缴。四是加强财政绩效和政府采购管理。进一步完善财政资金使用绩效评价体系，扩大绩效监控覆盖面，推进绩效评价结果的有效使用。加快政府采购执行进度，规范政府采购程序，强化政府采购监管力度。强化政府采购信息公开，提高政府采购透明度。五是提升财政法治化水平。落实好财政“七五”普法规划，不断完善资金管理办法，全面提高依法理财能力。要多措并举规范财政执法行为，切实增强财政行政监督效能。六是加强财政监督检查。全面推行“双随机一公开”监督检查办法。深入开展惠民资金专项检查，进一步治理虚报冒领、截留挪用专项资金问题，及时从制度上堵塞漏洞。积极配合审计、纪检等部门工作，共同加大监督力度，规范财政全力运行，完善资金分配内控制度和监管机制。

（六）落实全面从严治党要求，着力抓好党风廉政建设。按照十八届六中全会和省委六届十一次全会的安排部署，切实履行主体责任，本着对党负责、对本单位政治生态负责、对干部成长负责的态度，认真抓好《若干准则》和《监督条例》的落实，推动财政事业再上新台阶。一是提高党建工作水平。结合财政实际，坚持党建工作与财政工作一起谋划、一起部署、一起考核，严格落实“一岗双责”，加强党的执政能力建设、先进性和纯洁性建设，抓好思想建设、组织建设、作风建设、反腐倡廉建设和制度建设。二是加强干部队伍建设。严格干部管理，加强干部请销假及考勤考核，加强对干部纪律作风的明查暗访，对违纪情况及时予以通报；加强干部教育培训，多举办、多参与有针对性的专题培训班。三是持之以恒抓好党风廉政建设。健全完善党风廉政建设制度，进一步细化落实“两个责任”的责任清单和实施办法。严格落实廉政监督提醒谈话制度，对苗头性、倾向性问题及时提醒、纠正，抓早抓小，动辄则咎。严格执行问责条例，加大问责力度，抓住“关键少数”，层层落实责任。